湖北日報全媒記者 張陽(yáng)春

　　“可以讓自己主動(dòng)存一筆養老金，還能夠抵扣個(gè)稅，現在銀行又有開(kāi)戶(hù)送紅包活動(dòng)，我就開(kāi)個(gè)人養老金賬戶(hù)。”11月28日，武昌的陳先生通過(guò)手機銀行嘗鮮開(kāi)通了個(gè)人養老金賬戶(hù)，并轉入12000元。

　　近日，多家銀行正式開(kāi)辦個(gè)人養老金業(yè)務(wù)。11月25日，國家人社部宣布，個(gè)人養老金制度在北京、上海、廣州、武漢等36個(gè)城市啟動(dòng)實(shí)施。

　　備受關(guān)注的個(gè)人養老金，是一項什么制度？普通人如何參與？

　　一年最高省個(gè)稅5400元

　　黨的二十大報告明確提出，發(fā)展多層次、多支柱養老保險體系。個(gè)人養老金，是政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運營(yíng)的一項補充養老保險制度。

　　目前，我國養老保險體系主要包括“三支柱”：第一支柱是基本養老保險，是主體部分，第二支柱是企業(yè)年金和職業(yè)年金，第三支柱則包括個(gè)人養老金和其他個(gè)人商業(yè)養老金融業(yè)務(wù)。

　　什么人可以參與繳納個(gè)人養老金？已參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的人員，都可以參加個(gè)人養老金制度。個(gè)人養老金，可謂是為養老“加一道菜”。

　　目前，每年繳納個(gè)人養老金額度上限為12000元，可以按月、分次或者按年度繳納。今后，國家會(huì )根據經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展水平、多層次養老保險體系發(fā)展情況適時(shí)提高繳費上限。

　　個(gè)人養老金自主性較強。可每年都參加，也可以部分年度參加。到達退休年齡，可一次性領(lǐng)取，也可分次領(lǐng)取、按月領(lǐng)取。

　　個(gè)人養老金最吸引人的地方，在于可以抵扣個(gè)人所得稅。湖北日報全媒記者注意到，個(gè)人所得稅APP已進(jìn)行了版本更新，已新增“個(gè)人養老金扣除信息管理”功能。

　　收入越高，個(gè)人養老金抵稅比例也越高。在不考慮其他扣除的情況下，按照一年繳納12000元個(gè)人養老金計算，稅前年收入9.6萬(wàn)—20.4萬(wàn)元者一年可節省個(gè)稅1200元，如果稅前年收入102萬(wàn)元以上，一年可節省個(gè)稅5400元。

　　不過(guò)，需要注意的是，未來(lái)個(gè)人養老金領(lǐng)取時(shí)，還需按領(lǐng)取金額的3%納稅。

　　銀行打響賬戶(hù)爭奪戰

　　參加個(gè)人養老金，首先需要開(kāi)戶(hù)。

　　個(gè)人養老金實(shí)行個(gè)人賬戶(hù)制，包括個(gè)人養老金賬戶(hù)和個(gè)人養老金資金賬戶(hù)兩個(gè)賬戶(hù)。通過(guò)銀行渠道，可一次性開(kāi)立這兩個(gè)賬戶(hù)。

　　首批開(kāi)辦個(gè)人養老金業(yè)務(wù)的機構，包括23家商業(yè)銀行、11家理財公司。23家商業(yè)銀行中，包括工行、農行、中行、建行、交行、郵儲銀行6家大型銀行以及12家股份制銀行、5家城市商業(yè)銀行。這之中，除了5家城市商業(yè)銀行外，6家大型銀行、12家股份制銀行均在武漢設有分支機構。

　　由于個(gè)人養老金賬戶(hù)具有唯一性，且長(cháng)期不斷存入資金，成為銀行競相爭奪的業(yè)務(wù)。目前，各家銀行已在武漢市場(chǎng)打響個(gè)人養老金賬戶(hù)爭奪戰。

　　為了吸引用戶(hù)開(kāi)立賬戶(hù)，不少銀行推出了送紅包、抽獎品等活動(dòng)。農行開(kāi)戶(hù)可領(lǐng)取50元微信立減金活動(dòng)，郵儲銀行開(kāi)戶(hù)有機會(huì )抽取500元紅包，廣發(fā)銀行開(kāi)戶(hù)最高可獲200元福利金活動(dòng)，興業(yè)銀行開(kāi)戶(hù)可以隨機獲得18.8元至288元現金紅包……

　　百余只可投基金已上架

　　個(gè)人養老金開(kāi)戶(hù)繳費后，由個(gè)人自主選擇投資品種。

　　可選擇的投資范圍包括符合規定的儲蓄存款、理財產(chǎn)品、商業(yè)養老保險、公募基金等，產(chǎn)品的收益歸參加人個(gè)人所有，風(fēng)險也由個(gè)人承擔。

　　投資品種只有經(jīng)過(guò)監管批準、并在指定平臺公布的產(chǎn)品才可以納入投資范圍。目前，商業(yè)養老保險、公募基金方面，首批名錄包括7款保險產(chǎn)品、129只養老目標基金。

　　投資者該如何挑選適合的投資品種呢？個(gè)人養老金資金賬戶(hù)實(shí)行封閉運行，在繳費階段是只進(jìn)不出，個(gè)人繳費和投資收益都在賬戶(hù)里滾存，一般不得提前支取。所以，在投資品種選擇上應更加注重產(chǎn)品的長(cháng)期投資策略，對比于某一年的收益高低，長(cháng)期業(yè)績(jì)表現更為重要。