央視網(wǎng)消息：據國家金融監督管理總局網(wǎng)站消息，為貫徹落實(shí)中央金融工作會(huì )議精神，全面加強金融監管，國家金融監督管理總局對《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)原《資本辦法》）進(jìn)行修訂，進(jìn)一步完善商業(yè)銀行資本監管規則，推動(dòng)銀行強化風(fēng)險管理水平，提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟質(zhì)效，形成了《商業(yè)銀行資本管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《資本辦法》），有關(guān)部門(mén)負責人就上述制度回答了記者提問(wèn)。

　　一、《資本辦法》公開(kāi)征求意見(jiàn)情況如何？

　　2023年2月18日至3月20日，《資本辦法》向社會(huì )公開(kāi)征求意見(jiàn)，金融機構、行業(yè)協(xié)會(huì )、專(zhuān)家學(xué)者和社會(huì )公眾給予了廣泛關(guān)注。我們認真研究反饋意見(jiàn)，在深入調研與定量測算的基礎上，合理吸收有關(guān)意見(jiàn)和建議。

　　與征求意見(jiàn)稿相比，《資本辦法》主要在以下幾方面進(jìn)行了完善：一是結合相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險特征，進(jìn)一步校準部分風(fēng)險暴露的風(fēng)險權重，優(yōu)化個(gè)別表外業(yè)務(wù)適用的信用轉換系數。二是細化完善規則表述，使規則更易于理解和執行。三是制定配套政策文件，明確過(guò)渡期安排，確保實(shí)施工作穩妥有序。

　　二、《資本辦法》修訂的背景是什么？

　　原《資本辦法》實(shí)施十余年來(lái)，資本監管制度強化了銀行資本約束機制，增強了銀行經(jīng)營(yíng)穩健性和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟能力，也為我國金融業(yè)擴大對外開(kāi)放創(chuàng )造了有利條件。近年來(lái)，隨著(zhù)我國經(jīng)濟金融形勢和商業(yè)銀行風(fēng)險特征的發(fā)展變化，資本監管面臨一些新問(wèn)題，有必要根據新情況進(jìn)行調整。

　　此外，國際監管規則也發(fā)生了較大變化。2017年底，巴塞爾委員會(huì )發(fā)布了《巴塞爾Ⅲ改革最終方案》，作為全球銀行業(yè)資本監管最低標準。我國作為巴塞爾委員會(huì )成員，需按要求實(shí)施相關(guān)監管標準，并接受“監管一致性國際評估”，評估結果將在全球公布。

　　國家金融監督管理總局立足于我國銀行業(yè)實(shí)際情況，結合國際監管改革最新成果，對原《資本辦法》進(jìn)行修訂，有利于促進(jìn)銀行持續提升風(fēng)險管理水平，引導銀行更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟。

　　三、《資本辦法》修訂的原則是什么？

　　一是堅持風(fēng)險為本。風(fēng)險權重是維護資本監管審慎性的基石。風(fēng)險權重的設定應客觀(guān)體現表內外業(yè)務(wù)的風(fēng)險實(shí)質(zhì)，使資本充足率準確反映銀行整體風(fēng)險水平和持續經(jīng)營(yíng)能力。

　　二是強調同質(zhì)同類(lèi)比較。我國銀行數量多、差別大，為提高監管匹配性，擬在資本要求、風(fēng)險加權資產(chǎn)計量、信息披露等要求上分類(lèi)對待、區別處理，強調同質(zhì)同類(lèi)銀行之間的分析比較。

　　三是保持監管資本總體穩定。平衡好資本監管與社會(huì )信貸成本和宏觀(guān)經(jīng)濟穩定的關(guān)系，統籌考慮相關(guān)監管要求的疊加效應，保持銀行業(yè)整體資本充足水平的穩定性。

　　四、《資本辦法》修訂的主要內容是什么？

　　圍繞構建差異化資本監管體系，修訂重構第一支柱下風(fēng)險加權資產(chǎn)計量規則、完善調整第二支柱監督檢查規定，全面提升第三支柱信息披露標準和內容。《資本辦法》由正文和25個(gè)附件組成，共計約35萬(wàn)字。正文重點(diǎn)突出總體性、原則性和制度性要求。附件細化正文各項要求，明確具體的計量規則、技術(shù)標準、監管措施、信息披露內容等。

　　五、《資本辦法》修訂如何體現差異化監管？

　　《資本辦法》構建了差異化資本監管體系，按照銀行規模和業(yè)務(wù)復雜程度，劃分為三個(gè)檔次，匹配不同的資本監管方案。其中，規模較大或跨境業(yè)務(wù)較多的銀行，劃為第一檔，對標資本監管?chē)H規則；規模較小、跨境業(yè)務(wù)較少的銀行納入第二檔，實(shí)施相對簡(jiǎn)化的監管規則；第三檔主要是規模更小且無(wú)跨境業(yè)務(wù)的銀行，進(jìn)一步簡(jiǎn)化資本計量要求，引導其聚焦縣域和小微金融服務(wù)。

　　差異化資本監管不降低資本要求，在保持銀行業(yè)整體穩健的前提下，激發(fā)中小銀行的金融活水作用，減輕銀行合規成本。

　　六、《資本辦法》修訂對風(fēng)險加權資產(chǎn)計量規則有哪些主要調整？

　　總體上，增強標準法與高級方法的邏輯一致性，提高計量的敏感性。限制內部模型的使用，完善內部模型，降低內部模型的套利空間。

　　信用風(fēng)險方面，權重法重點(diǎn)優(yōu)化風(fēng)險暴露分類(lèi)標準，增加風(fēng)險驅動(dòng)因子，細化風(fēng)險權重。如，針對房地產(chǎn)風(fēng)險暴露中的抵押貸款，依據房產(chǎn)類(lèi)型、還款來(lái)源、貸款價(jià)值比（LTV），設置多檔風(fēng)險權重；限制內部評級法使用范圍，校準風(fēng)險參數。市場(chǎng)風(fēng)險方面，新標準法通過(guò)確定風(fēng)險因子和敏感度指標計算資本要求，取代原基于頭寸和資本系數的簡(jiǎn)單做法；重構內部模型法，采用預期尾部損失（ES）方法替代風(fēng)險價(jià)值（VaR）方法，捕捉市場(chǎng)波動(dòng)的肥尾風(fēng)險。操作風(fēng)險方面，新標準法以業(yè)務(wù)指標為基礎，引入內部損失乘數作為資本要求的調整因子。

　　七、《資本辦法》修訂對于風(fēng)險管理要求進(jìn)行了哪些調整？

　　《資本辦法》重視計量和管理“兩手硬”，強調制度審慎、管理有效是準確風(fēng)險計量的前提，為銀行夯實(shí)經(jīng)營(yíng)管理基礎、提升管理精細化水平提供正向激勵。

　　信用風(fēng)險方面，要求建立并有效落實(shí)相應信用風(fēng)險管理制度、流程和機制。例如，準確的風(fēng)險暴露分類(lèi)是計量前提，須明確劃分標準和認定流程；劃分銀行同業(yè)風(fēng)險暴露分類(lèi)、識別優(yōu)質(zhì)公司或“穿透”資管產(chǎn)品，須加強盡職調查和基礎信息審核；對房地產(chǎn)風(fēng)險暴露，只有滿(mǎn)足審慎審批標準和估值等要求，才認可其風(fēng)險緩釋作用。市場(chǎng)風(fēng)險方面，內部模型法計量以交易臺為基礎，要求銀行制定交易臺業(yè)務(wù)政策、細分和管理交易臺。操作風(fēng)險方面，須建立健全損失數據收集標準、規則和流程，才可申請適用監管給定損失乘數系數。

　　八、《資本辦法》修訂在完善監督檢查要求上有何調整？

　　一方面，參照國際標準，完善監督檢查內容。設置72.5%的風(fēng)險加權資產(chǎn)永久底線(xiàn)，替換原并行期資本底線(xiàn)安排；完善信用、市場(chǎng)和操作風(fēng)險的風(fēng)險評估要求,將國別、信息科技、氣候等風(fēng)險納入其他風(fēng)險的評估范圍。

　　另一方面，銜接國內現行監管制度，促進(jìn)政策落實(shí)。完善銀行賬簿利率、流動(dòng)性、聲譽(yù)等風(fēng)險的評估標準；強調全面風(fēng)險管理，將大額風(fēng)險暴露納入集中度風(fēng)險評估范圍，明確要求運用壓力測試工具，開(kāi)展風(fēng)險管理，確定資本加點(diǎn)要求。

　　九、《資本辦法》修訂在信息披露、強化市場(chǎng)約束方面有何調整？

　　遵照匹配性原則，建立覆蓋各類(lèi)風(fēng)險信息的差異化信息披露體系，引入了標準化的信息披露表格，要求商業(yè)銀行按照規定的披露格式、內容、頻率、方式和質(zhì)量控制等進(jìn)行披露。《資本辦法》顯著(zhù)提高了信息披露的數據顆粒度要求，切實(shí)提升了風(fēng)險信息透明度和市場(chǎng)約束力，是對資本監管框架第一支柱和第二支柱的有效補充。

　　十、《資本辦法》的實(shí)施安排是什么？

　　《資本辦法》將于2024年1月1日起正式實(shí)施，并設置過(guò)渡期。過(guò)渡期安排包括以下兩方面：一是對計入資本凈額的損失準備設置2年過(guò)渡期，其間逐步提高非信貸資產(chǎn)損失準備最低要求，推動(dòng)商業(yè)銀行合理增提損失準備，平滑對資本凈額的影響。二是對信息披露設置5年過(guò)渡期，過(guò)渡期內商業(yè)銀行根據所屬檔次、系統重要性程度和上市情況，適用不同的信息披露要求，穩妥開(kāi)展信息披露工作，穩步提高信息透明度和市場(chǎng)約束力。

　　十一、《資本辦法》的實(shí)施對銀行業(yè)資本充足水平的影響如何？

　　測算顯示，《資本辦法》實(shí)施后，銀行業(yè)資本充足水平總體穩定，平均資本充足率穩中有升。單家銀行因資產(chǎn)類(lèi)別差異導致資本充足率小幅變化，體現了差異化監管要求，符合預期。