近日，建設銀行、中信銀行等多家銀行不約而同地推出碳賬戶(hù)方案。3月初，建行申報的“基于‘碳賬本’的個(gè)人金融服務(wù)”入選北京金融科技創(chuàng )新監管工具第四批創(chuàng )新應用案例。同月，中信銀行面向個(gè)人的“中信碳賬戶(hù)”內測版上線(xiàn)。中信銀行還在碳賬戶(hù)方面與深圳排放權交易所、上海環(huán)境能源交易所等開(kāi)展合作。

　　什么是個(gè)人碳賬戶(hù)？

　　碳賬戶(hù)是金融機構通過(guò)金融服務(wù)追蹤用戶(hù)碳減排行為，對用戶(hù)碳減排行為進(jìn)行量化，形成碳賬戶(hù)余額，繼而將碳賬戶(hù)余額和金融服務(wù)、用戶(hù)權益掛鉤，未來(lái)甚至可以將碳賬戶(hù)余額折算成真正的現金。碳賬戶(hù)既有面向企業(yè)的企業(yè)碳賬戶(hù)，也有面向個(gè)人的個(gè)人碳賬戶(hù)。而個(gè)人碳賬戶(hù)則是此次金融機構試點(diǎn)突破的關(guān)鍵。金融機構通過(guò)收集用戶(hù)日常金融消費數據，來(lái)評估用戶(hù)的碳減排行為，形成碳賬戶(hù)余額，通過(guò)這種方式，金融機構既可以通過(guò)碳賬戶(hù)余額來(lái)激勵用戶(hù)增加碳減排行為，也可以通過(guò)個(gè)人碳賬戶(hù)引導用戶(hù)在消費選擇上更加傾向于節能減排的產(chǎn)品和服務(wù)。

　　個(gè)人碳賬戶(hù)現階段的意義在于：個(gè)人碳賬戶(hù)制度引導消費者在消費決策的過(guò)程中更加傾向于綠色消費，讓消費模式更符合碳中和碳達峰的目標。而個(gè)人碳賬戶(hù)長(cháng)期的意義在于：當前我國碳權交易正在試點(diǎn)，現階段個(gè)人無(wú)法參與到碳交易當中，個(gè)人的行為也無(wú)法折算成碳權、碳匯，無(wú)法實(shí)現價(jià)值化，但個(gè)人用戶(hù)最終也將參與到碳權交易當中，所以，當下的個(gè)人碳賬戶(hù)起到了培育作用，通過(guò)將碳減排行為和碳賬戶(hù)余額價(jià)值量掛鉤的模式，引導個(gè)人參與碳權價(jià)值積累，從而為未來(lái)個(gè)人進(jìn)入碳權交易領(lǐng)域奠定認知基礎。

　　量化用戶(hù)碳減排行為，形成碳余額，以綠色金融引導用戶(hù)碳減排的同時(shí)，還可以培養用戶(hù)低碳消費的習慣，未來(lái)幫助用戶(hù)組建屬于個(gè)人的碳權資產(chǎn)，普及碳權交易認知。通過(guò)個(gè)人碳賬戶(hù)，金融業(yè)既服務(wù)了客戶(hù)，讓用戶(hù)實(shí)實(shí)在在受惠，又可以獲得未來(lái)綠色金融領(lǐng)域全新增長(cháng)點(diǎn)。但在 暢想個(gè)人碳賬戶(hù)美好未來(lái)的同時(shí)，我們亦要關(guān)注當下碳賬戶(hù)所要面臨的問(wèn)題。

　　個(gè)人碳賬戶(hù)如何實(shí)現從有到優(yōu)？

　　個(gè)人碳賬戶(hù)從無(wú)到有已經(jīng)是跨越，但個(gè)人碳賬戶(hù)從有到優(yōu)尚需做到以下幾個(gè)方面：

　　其一、全面捕捉用戶(hù)碳排放行為。個(gè)人碳賬戶(hù)雖然激勵了個(gè)人的碳減排行為，但碳排放因子計算過(guò)程非常復雜，比如個(gè)人消費中可能使用多個(gè)銀行的信用卡，而銀行之間消費數據并未連通。碳排放因子計算受限于用戶(hù)碳行為數據收集的完整性，而數據不完整的碳賬戶(hù)余額，可能助長(cháng)消費者的投機性消費，并未實(shí)際上起到減排引導的作用。

　　其二、不可忽視的算法授權和個(gè)人信息保護。2021年11月1日起，《個(gè)人信息保護法》開(kāi)始施行。當前，國內對于個(gè)人數據采集、使用的立法細則逐漸增多。而碳排放因子計算基于對用戶(hù)金融消費數據的采集。對于開(kāi)立個(gè)人碳賬戶(hù)的金融機構來(lái)說(shuō)，在采集用戶(hù)碳減排數據的時(shí)候需要獲得用戶(hù)授權，比如在開(kāi)立個(gè)人碳賬戶(hù)的時(shí)候，明確告知數據信息的使用、保護等細則，而對于用戶(hù)碳行為軌跡信息，需要強化信息保護職責，防止個(gè)人信息泄露。

　　其三、個(gè)人碳賬戶(hù)余額計算需要更加明確的標尺。當前，各家銀行的個(gè)人碳賬戶(hù)都是建立在自身的碳減排因子計算體系之上，中心化的管理模式可能讓碳余額計算和碳余額賦予方面趨于主觀(guān)，這種主觀(guān)的計算模式缺乏客觀(guān)標準的規制，用戶(hù)無(wú)法形成穩定的碳減排行為變現預期，從而打擊用戶(hù)在碳減排行為實(shí)施上的積極性。故而，若是要讓個(gè)人碳賬戶(hù)真正發(fā)揮作用，需要統籌建立個(gè)人碳賬戶(hù)的標準化征信體系，通過(guò)統一碳減排因子計算標準的模式，綜合評估個(gè)人碳減排行為。

　　綜上，當前個(gè)人碳減排數據采集方式、碳減排因子計算標準尚待完善。但筆者認為金融行業(yè)亦可以借鑒當前金融征信系統的經(jīng)驗，通過(guò)國家主導的碳減排征信機構來(lái)完成碳減排行為的數據收集和個(gè)人減排價(jià)值量計算，這樣既保障了個(gè)人信息數據安全，又可以統一碳排放因子計算的標準口徑。

　　個(gè)人碳賬戶(hù)是金融領(lǐng)域一項積極的探索，這項制度也的確能夠促進(jìn)我國碳中和碳達峰目標的實(shí)現，但當前個(gè)人碳賬戶(hù)依然在試點(diǎn)階段，未來(lái)需要進(jìn)一步通過(guò)系統化、標準化的方式來(lái)推進(jìn)個(gè)人碳賬戶(hù)征信體系的完善。而對于金融機構和個(gè)人用戶(hù)，個(gè)人碳賬戶(hù)體系能夠讓雙方實(shí)現雙贏(yíng)，金融機構通過(guò)個(gè)人碳賬戶(hù)拓寬業(yè)務(wù)邊界，而個(gè)人用戶(hù)則有可能將碳賬戶(hù)余額轉變?yōu)橐豁検杖耄识苿?dòng)個(gè)人碳賬戶(hù)實(shí)施勢在必行。

　　（作者系浙江大學(xué)國際聯(lián)合商學(xué)院數字經(jīng)濟與金融創(chuàng )新研究中心聯(lián)席主任、研究員）