近日，北京證券交易所針對云南生物谷藥業(yè)股份有限公司近期發(fā)生資金占用、重大事項未披露等違規事項，對其予以紀律處分，這是北交所首次對上市公司予以紀律處分。

　　北交所公布的具體情況顯示：2021年8月至2022年3月，云南生物谷藥業(yè)股份有限公司控股股東深圳市金沙江投資有限公司通過(guò)上市公司向第三方背書(shū)銀行承兌匯票、委托第三方理財的方式累計占用公司資金3.56億元，日占用最高余額為2.77億元。

　　上市公司資金大部分來(lái)自社會(huì )募集，須知上市公司不是大股東提款機，如此行為必須懲罰。監管的板子不光打了控股股東，還打向了券商中介機構。北交所對該違規行為予以嚴肅處理，給予控股股東金沙江及公司實(shí)際控制人公開(kāi)譴責的紀律處分；給予生物谷公司及時(shí)任財務(wù)總監兼董事會(huì )秘書(shū)通報批評的紀律處分；給予兩位保薦代表人通報批評的紀律處分，對華融證券股份有限公司采取出具警示函的自律監管措施。

　　事實(shí)上，券商中介機構共同挨板子并不冤。此番上市公司控股股東違規行為，中介保薦機構及保薦代表人在持續督導期內，未有效督促公司建立健全并有效執行信息披露制度，履行信息披露義務(wù)，未及時(shí)向北交所報告重大事項并發(fā)布風(fēng)險提示公告，華融證券核查發(fā)現上市公司資金占用存疑事項后并未披露，出具不真實(shí)、不準確核查報告，未能忠實(shí)履行持續督導職責。

　　防止上市公司控股股東侵占資金，壓實(shí)中介機構責任很關(guān)鍵。全面注冊制改革要建立事前公平的準入制度、事中完善的信披制度，這對證券中介機構履行責任提出了更高要求。作為證券中介機構應提升履職盡責能力，當好資本市場(chǎng)的“看門(mén)人”。應進(jìn)一步提升證券中介機構及其從業(yè)人員的獨立性、專(zhuān)業(yè)性和職業(yè)操守，切實(shí)杜絕協(xié)助上市公司的造假行為。

　　還要給上市公司的大股東們敲個(gè)警鐘。作為上市公司股東和實(shí)際控制人應當遵守法律、行政法規，依法行使股東權利，不得濫用股東權利損害公司和其他股東的利益。須知，控股股東、實(shí)際控制人對上市公司及其他股東負有誠信義務(wù)，不得利用其控制權損害公司及其他股東的合法權益，不得利用對公司的控制地位謀取非法利益。上市公司的控股股東要更加自律，除了不可占用公司資金，還應杜絕公司共用銀行賬戶(hù)、將公司資金以任何方式存入控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人控制的賬戶(hù)、要求公司違法違規提供擔保等行為。

　　證券監管部門(mén)要持續強化自律監管，貫徹“建制度、不干預、零容忍”方針，切實(shí)嚴肅市場(chǎng)紀律，壓實(shí)中介機構職責，打造誠信規范的市場(chǎng)環(huán)境。讓想吃“唐僧肉”的上市公司控股股東們不敢伸手，伸手必被捉！